骗取出口退税案赖绍松资深大律师网

骗取出口退税案

“挖出”真实货主捅破“买单配票”骗局

拉上一帮亲朋好友，以自己注册或控制的9家外贸公司作为“出口退税平台”，利用实际控制的几家生产企业，从河南、北京、天津等地虚开增值税专用发票，并通过外贸公司“买单配票”“货物低价高报”等手段，向税务部门申报骗取出口退税，涉及全国10多个省、市百余家企业，涉案金额高达140余亿元。...

（2019）浙刑终372号邹某萍、张某友、沈某欢等骗取出口退税罪二审刑事裁定书

本院认为，被告人邹某萍、张某友、沈某欢、汪某伙同他人，采用虚开发票、虚假外汇走账、假报出口等手段，骗取国家出口退税款，其中邹某萍、沈某欢参与骗取出口退税款的数额特别巨大，被告人张某友、汪某参与骗取出口退税款的数额巨大，其行为均已构成骗取出口退税罪。被告人邹某萍、沈某欢、汪某在共同犯罪中起次要作用，均系从犯;被告人张某友、沈某欢、汪某犯罪后自动投案，并如实供述自己的罪行，均系自首;被告人张某友案发后已退缴全部犯罪所得。原判依据本案犯罪事实和前述量刑情节已经分别对四被告人减轻处罚，并依法对被告人张某友、沈某欢、...

“家族企业”编戏码，税警携手破骗局

　　国家税务总局深圳市税务局稽查局近期以企业疑点信息为线索，联合警方破获一起“家族企业”出口骗税案件。刘某梁等11名主要涉案违法人员因涉嫌虚开增值税专用发票、骗取出口退税、非法经营等违法行为，被公安机关依法刑事拘留。2021年1月15日，公安机关已将案件移交检察机关，目前检察机关正在审查起诉中。...

新疆两出口企业虚开发票、虚假报关、虚假结汇骗税1700万元

短期内取得大量增值税发票，同时出口退税额增长畸快，H、J两家公司的异常举动进入检查人员视野。虚假货物、虚假报关、虚假结汇……随着调查的逐步深入，涉案金额达1765万元的骗税案最终真相大白。...

从严治税背景下骗取出口退税犯罪常见模式探讨

八部门联合打击涉税违法犯罪工作推进会议在京召开不久后，最高人民法院、最高人民检察院发布了《关于办理危害税收征管刑事案件适用法律若干问题的解释》，将涉税违法犯罪行为相关规定进一步细化、解释。...

宁政办发[2023]14号宁夏回族自治区人民政府办公厅关于印发宁夏回族自治区外资三年外贸五年倍增计划的通知

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实习近平总书记视察宁夏重要讲话指示批示精神，抢抓建设黄河流域生态保护和高质量发展先行区、内陆开放型经济试验区等重大机遇，突出我区向西开放优势，以推动外资外贸高质量发展为统领，以促进外资外贸创新发展为动力，以实现外资外贸扩规提质为目标，大力实施开放型经济主体培育壮大计划，更大力度吸引和利用外资，培育对外贸易发展新优势，拓展外资外贸发展空间，加快融入以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局。...

发包承包、出租承租和挂靠经营的税务处理

挂靠经营，是指企业、合伙组织等与另一个经营主体达成依附协议，挂靠方通常以被挂靠方的名义对外从事经营活动，被挂靠方提供资质、技术、管理等方面的服务并定期向挂靠方收取一定管理费用的经营方式。...

“绕行”万里偷逃消费税的黄金首饰 ——揭秘辽宁潮尊珠宝销售有限责任公司偷逃消费税案件

近期，国家税务总局沈阳市税务局稽查局根据税务风险防控管理部门推送的案源线索，依法查处了辽宁潮尊珠宝销售有限责任公司（以下简称潮尊公司）偷逃消费税案件。经查，2021年至2023年，辽宁潮尊珠宝销售有限责任公司主要销售黄金首饰等应征消费税商品，通过将销售收入转移至在西藏自治区注册的4户空壳公司进行虚假纳税申报，从而享受西藏尚未全面开征消费税的特殊政策，少缴消费税等税费共计2197.20万元。同时，该公司还存在未按照规定的期限办理纳税申报问题。2025年3月，国家税务总局沈阳市税务局稽查局依法对潮尊公司作出追缴...

A级光环下的“影子账户” ——揭秘贵州省仁怀市茅台镇鹏程酒厂偷逃消费税案件

近期，国家税务总局遵义市税务局第二稽查局依法查处贵州省仁怀市茅台镇鹏程酒厂（以下简称“鹏程酒厂”）偷逃消费税案件。经查，2021年，鹏程酒厂主要生产销售白酒等应征消费税商品，通过个人账户收取销售收入、进行虚假纳税申报等手段，少缴消费税等税费共计1337.81万元。2025年11月，遵义市税务局第二稽查局依法对其作出追缴税费款、加收滞纳金及罚款共计2791.62万元的处理处罚决定。目前，涉案税费款、滞纳金及罚款均已追缴入库。...

全国八部门常态化联合打击涉税违法犯罪工作推进会议在京召开

近年来八部门深入学习领会习近平总书记有关重要指示批示精神，强化政治担当，密切协作配合，聚焦重点行业、重点领域，持续推动行政执法与刑事司法双向衔接，始终保持严厉打击虚开骗税等涉税违法犯罪的高压态势，有力维护了良好的经济运行秩序和社会公平正义。两年来，全国累计检查涉嫌虚开企业超13万户，认定对外虚开增值税发票738万份；检查出口骗税企业4850户，挽回出口退税损失246亿元。...